Como é o rendimento bruto ajustado modificado?
Seu MAGI (renda bruta ajustada modificada) éseu AGI mais certas deduções você deve “adicionar de volta”.Essas deduções incluem contribuições do IRA, juros de empréstimos estudantis, metade do imposto sobre trabalho autônomo, despesas com mensalidades qualificadas e muito mais.
- Quaisquer deduções que você fez para contribuições do IRA e pagamentos tributáveis da Previdência Social.
- Deduções que você fez para juros de empréstimos estudantis.
- Dedução de mensalidades e taxas.
- Metade do imposto sobre trabalho autônomo.
- Renda externa excluída.
MAGI é a renda bruta ajustada (AGI) mais estes, se houver:renda estrangeira não tributada, benefícios da Previdência Social não tributáveis e juros isentos de impostos. Para muitas pessoas, o MAGI é idêntico ou muito próximo do rendimento bruto ajustado. O MAGI não inclui Renda Suplementar de Segurança (SSI).
Renda Bruta Ajustada Modificada (MAGI)em termos mais simples, é o seu Rendimento Bruto Ajustado (AGI) mais alguns itens – como rendimento isento ou excluído e certas deduções. O IRS usa seu MAGI para determinar sua elegibilidade para certas deduções, créditos e planos de aposentadoria. O MAGI pode variar dependendo do benefício fiscal.
Você pode determinar seu AGI calculando sua renda anual a partir de salários e outras fontes de renda (renda bruta) e, em seguida, subtraindo certos tipos de pagamentos, como juros de empréstimos estudantis, pensão alimentícia, contribuições para aposentadoria ou contribuições para contas poupança de saúde, que você fez durante o ano.
Simplificando, seu MAGI é a soma de sua renda bruta ajustada (AGI), sua receita de juros isenta de impostos e deduções específicas adicionadas de volta. O IRS usa o MAGI para determinar se você se qualifica para determinados benefícios fiscais, uma vez que pode oferecer um quadro financeiro mais abrangente.
É importante notar queapenas as contribuições antes dos impostos (não as contribuições Roth) estão excluídas do seu MAGI. Isso significa que se você estiver fazendo contribuições Roth 401(k), elas ainda serão incluídas no cálculo do MAGI e não o reduzirão.
Você pode reduzir seu MAGIganhando menos dinheiro, mas muitas pessoas preferem procurar deduções. Considere as deduções disponíveis em sua declaração de imposto de renda que estão acima da linha que mostra seu AGI (isto está na Linha 11), uma vez que as reduções em seu AGI também reduzirão seu MAGI específico da ACA.
- Contribua para uma Conta Poupança Saúde (HSA) ...
- Aproveite ao máximo as deduções que reduzem seu AGI. ...
- Reduza qualquer renda proveniente do trabalho autônomo. ...
- Gerenciar impostos sobre ganhos de investimentos.
Seu AGI é calculado antes de você fazer sua dedução padrão ou detalhada no Formulário 1040. Lembrete importante: se você estiver usando o software fiscal guiado de arquivo gratuito do IRS e estiver registrando usando o status de arquivamento conjunto de arquivamento de casado, o valor de elegibilidade de $ 79.000 para AGI se aplica ao seu AGI combinado.
Como o AGI é calculado a partir de w2?
- Calcule seu lucro tributável total.
- Soma os totais do rendimento tributável de todas as fontes.
- Subtraia as deduções e despesas permitidas da soma.
A renda bruta ajustada modificada é a renda bruta ajustada em sua declaração de imposto de renda federal mais qualquer renda estrangeira excluída, benefícios da Previdência Social não tributáveis (incluindo benefícios de aposentadoria ferroviária de nível 1) e juros isentos de impostos recebidos ou acumulados durante o ano fiscal.
Dependendo de sua renda bruta ajustada modificada (MAGI), sua contribuição Roth IRA pode resultar em uma contribuição excessiva.TurboTax calculará seu MAGI...
Seu MAGI não está incluído em sua declaração de imposto de renda federal, mas você também pode encontrar seu AGI na linha 11 do formulário 1040 do IRS. Se ainda precisar de ajuda extra com os ajustes, você pode trabalhar com um profissional tributário para garantir que você fez isso os cálculos corretamente.
O rendimento tributável é um termo para leigos que se refere ao seu rendimento bruto ajustado (AGI) menos quaisquer deduções discriminadas que você tem direito a reivindicar ou sua dedução padrão.
O nosso rendimento bruto está sujeito a impostos e muitas vezes a outras deduções, que reduzem o rendimento bruto para chegar ao rendimento líquido: o nosso salário líquido. A renda bruta ajustada (AGI) também começa como renda bruta, masantes de qualquer imposto ser pago, a receita bruta é reduzida por certos ajustes permitidos pelo Internal Revenue Service (IRS).
Os ganhos de capital tributáveis estão incluídos no seu rendimento bruto ajustado (AGI) e no seu rendimento bruto ajustado modificado (MAGI). Existem vários motivos pelos quais você deve se preocupar com aumentos em sua renda bruta ajustada: Indivíduos com renda mais alta podem gerar uma sobretaxa adicional de 3,8% do Medicare ou um imposto federal sobre o rendimento líquido do investimento (NII).
Sim,qualquer ganho/perda de capital líquido que você relatar em seu 1040 contará para seu ACA MAGI. Conforme mencionado, a perda líquida máxima que você pode reivindicar em relação aos impostos de qualquer ano é de US$ 3.000.
EXCEÇÃO: Não estão incluídas doações e heranças, exceto quando houver rendimentos gerados pelas doações ou heranças, como aluguéis recebidos de imóveis. Esse rendimento é tributável e contabilizado de acordo com a metodologia MAGI.
Um plano de aposentadoria 401(k) reduzirá seu AGI e MAGI, já que as contribuições são descontadas do seu salário antes da dedução dos impostos. Na verdade, isso reduz seu salário em relação aos impostos. Como seu salário agora é “menor”, você acaba pagando menos impostos. Este é o benefício fiscal de um plano de aposentadoria 401 (k).
As contribuições 401k afetam a renda bruta ajustada modificada?
Por exemplo, as contribuições feitas para o seu 401(k) tradicional podem reduzir o seu MAGI. Mas as contribuições feitas para um Roth IRA não reduzem o MAGI porque são feitas com dinheiro após os impostos. Você também pode contribuir para uma HSA ou fazer doações de caridade para reduzir potencialmente seu MAGI.
Seu MAGI ésua renda bruta total ajustada e receita de juros isenta de impostos. Se você declarar seus impostos como “casado, declarando em conjunto” e seu MAGI for superior a US$ 206.000, você pagará prêmios mais altos pela cobertura de medicamentos prescritos da Parte B e do Medicare.
O dinheiro depositado em um IRA tradicional reduz sua renda bruta ajustada (AGI) para aquele ano fiscal, dólar por dólar, assumindo que esteja dentro dos limites de contribuição anual(Veja abaixo). Portanto, uma contribuição qualificada de, digamos, US$ 2.000 poderia reduzir seu AGI em US$ 2.000, proporcionando uma redução de impostos naquele ano.
Prêmios de seguro saúde para trabalhadores autônomos
Esta dedução está disponível para prêmios pagos por seguro médico, odontológico e de assistência de longo prazo para si, seu cônjuge e seus dependentes. A dedução é feita no Anexo 1 (Formulário 1040), quereduz a renda bruta ajustada.
Status de arquivamento do IRS | 2021 | 2024 |
---|---|---|
Casado, arquivando em conjunto | US$ 176.000 | US$ 206.000 |
Todos os outros status de arquivamento | US$ 88.000 | US$ 103.000 |
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