O fluxo de caixa operacional é um KPI?
Fluxo de caixa operacional
O fluxo de caixa é uma indicação de saúde financeira se houver mais dinheiro que entra do que sair.É importante entender as métricas de fluxo de caixa e os principais indicadores de desempenho (KPIs), para que você possa garantir que você tenha fundos suficientes para que sua empresa cresça e pague suas contas.
KPIs operacionais sãoMétricas quantificáveis que ajudam a avaliar o desempenho dos negócios.Eles são cruciais para monitorar a eficiência das operações diárias, da produção ao atendimento ao cliente.
Indicadores importantes na análise do fluxo de caixa incluem oTaxa de operações/vendas líquidas, fluxo de caixa livre e cobertura abrangente de fluxo de caixa livre.
- Fluxo de caixa operacional = dinheiro total recebido para vendas - dinheiro pago pelas despesas operacionais.
- OCF = (Receita - Despesas Operacionais) + Depreciação - Imposto de Renda - Mudança no capital de giro.
- OCF = Receio líquido + depreciação - Mudança no capital de giro.
1. Fluxo de caixa operacional/fluxo de caixa livre.O sucesso financeiro das principais atividades de negócios de uma empresa é normalmente determinado por seu fluxo de caixa operacional,um kpiIsso estima se uma empresa pode gerar fluxo de caixa positivo suficiente para pagar despesas e aumentar suas operações.
Fatores críticos de sucesso (LCR) são os elementos de um negócio que são vitais para o desempenho competitivo sustentado e o sucesso a longo prazo.Os principais indicadores de desempenho (KPIs) são as métricas usadas para medir o desempenho de uma empresa de acordo com seus CSFs.
- Satisfação do cliente.É simples, sem os clientes que sua organização não estaria aqui....
- Qualidade do processo interno....
- Satisfação do empregado....
- Índice de desempenho financeiro....
- Para onde ir daqui.
Os KPIs medem o desempenho com base nos principais objetivos de negócios, enquanto as métricas medem o desempenho ou o progresso para atividades comerciais específicas.Os KPIs são estratégicos, enquanto as métricas geralmente são operacionais ou táticas.
Um exemplo de um indicador de desempenho importante é: “Novos clientes direcionados por mês”.As métricas medem o sucesso das atividades comerciais diárias que apóiam seus KPIs.Enquanto eles afetam seus resultados, eles não são as medidas mais críticas.Alguns exemplos incluem "visitas mensais de lojas" ou "Downloads de white paper".
Quais são os três tipos de demonstração de fluxo de caixa?
A demonstração do fluxo de caixa é dividida em três categorias:Atividades operacionais, atividades de investimento e atividades de financiamento.
O fluxo de caixa líquido de uma empresa de atividades operacionaisindica se algum dinheiro adicional entrou ou saiu do negócio.Isso inclui quaisquer alterações no lucro líquido (vendas menos as despesas, como custo de mercadorias vendidas, depreciação, impostos, entre outros), bem como quaisquer ajustes feitos em itens não monetários.
As atividades operacionais incluem gerar receita, pagar despesas e financiar capital de giro.É calculado tomando (1) lucro líquido de uma empresa, (2) ajuste para itens não monetários e (3) responsável por alterações no capital de giro.
O fluxo de caixa operacional consolidado é umMedida financeira não-GAAP.
Dicas para monitorar o fluxo de caixa
Rastrear entradas de caixa:Monitore e registre regularmente todas as fontes de entrada de caixa, incluindo receita de vendas, empréstimos e investimentos.Use o software ou planilhas contábeis para manter registros precisos e categorizar suas fontes de renda.
Fluxo de caixa livre (FCF)é uma das maneiras mais comuns de medir o fluxo de caixa.Essa métrica rastreia o valor do dinheiro que você deixou após os itens de despesas de capital, como equipamentos e pagamentos de hipotecas.
A maioria dos CEOs, CFOs e analistas financeiros dirá que a receita é um KPI (realmente não é), perdendo apenas paralucro(que também não é um KPI).
Principais indicadores de desempenho (KPIs)Meça o sucesso de uma empresa vs. um conjunto de metas, objetivos ou pares do setor.Os KPIs podem ser financeiros, incluindo o lucro líquido (ou os resultados finais, lucro líquido), receitas menos certas despesas ou a proporção atual (liquidez e disponibilidade de caixa).
A eficiência da gestão de caixa é medida através de métricas comoCiclo de conversão de caixa, Dias de vendas pendentes, contas a pagar dias, dinheiro ao tempo de caixa e precisão da previsão do fluxo de caixa.Ao rastrear essas métricas, as empresas podem identificar áreas para melhorar para otimizar o fluxo de caixa.
Interessantemente,KPIs são derivados de CSFs.Simplificando, um indicador de desempenho importante é um indicador de desempenho.Por exemplo, um ITIL KPI indica se o desempenho é bom ou precisa de melhorias, o que é basicamente determinado pela medição contra um limite de KPI específico.
O que a análise do CSF mede?
A análise do líquido cefalorraquidiano (LCR) é um grupo de testes de laboratório que medemprodutos químicos no líquido cefalorraquidiano.O LCR é um fluido claro que envolve e protege o cérebro e a medula espinhal.Os testes podem procurar proteínas, açúcar (glicose) e outras substâncias.
Fatores críticos de sucesso(LCR) são frequentemente citados na literatura administrativa como as áreas nas quais uma organização precisa ter melhor desempenho se for para obter sucesso geral.
Por exemplo, digamos que seu negócio tenha um KPI na linha de “Faça o mais intenso local de trabalhoOu algo mais vago.Nesse caso, os funcionários podem limpar suas mesas e tornar seus espaços de trabalho mais agradáveis, mas ainda não ficam aquém da meta porque não há padrão mensurável.
- Retenção de funcionários.
- Envolvimento dos funcionários.
- Produtividade dos funcionários.
Uma meta simples do KPI pode ser o "comprimento do ciclo de vendas", que rastreia o tempo médio que leva do contato inicial até o fechamento de uma venda.Uma meta inteligente de KPI seria “Diminuição do comprimento do ciclo de vendas em 5% a cada mês para diminuir os custos de vendas em 15% até o final do quarto trimestre. ”
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